Фиктивное банкротство: уголовная ответственность по статье 197 УК РФ

В чем суть фиктивного банкротства?

Согласно тексту статьи 197 УК РФ под фиктивным банкротством понимается заведомо ложное публичное объявление руководством организации или ИП о своей несостоятельности, при условии, что это наносит крупный ущерб.

Под крупным ущербом понимается сумма от 2 250 000 рублей, которую по итогу недополучают кредиторы. Деяние совершается с прямым умыслом, это значит, что лицо в полной мере осознает свою платежеспособность и предвидит причинение крупного ущерба.

Часто, не получив отсрочку у кредитора, должник приступает к процедуре банкротства, чтобы приставы не заблокировали счета.

Преднамеренное и фиктивное банкротство: различия

Фиктивное, как и преднамеренное объявление себя банкротом противозаконно. Несмотря на различия, оба этих вида преследуют цель ввести кредиторов в заблуждение и извлечь из этого выгоду.

Рассмотрим, чем отличаются друг от друга два вида деяний.

1. Преднамеренное банкротство:

• руководство компании или ИП намеренно совершают действия, приводящие компанию к неспособности расплатиться с кредиторами или погасить обязательные платежи;
• должник своими действиями уменьшает состав и стоимость имущества, создает искусственную задолженность, переводит деньги на «свои» фирмы.

Действия при преднамеренном банкротстве не могут быть списаны на предпринимательский риск. Если такой псевдобанкрот продает оборудование, то скорее всего он продаст его подставной организации, а в последствии выведет деньги. Внешне всё будет выглядеть, будто компания терпит финансовый крах. При совершении подобных действий и причинении крупного ущерба, должник несет ответственность по ст.196 УК РФ.

2. Фиктивное банкротство:

• должник объявляет себя банкротом при этом имеет средства для погашения долгов;
• имущество должника не распродается, не переводится на другие компании, оно просто не указывается в бухгалтерской отчетности, а отсутствующие долги указываются.

При искажении бухгалтерской отчетности с целью объявить себя банкротом, должник отвечает перед законом по ст.197 УК РФ.

Чуть ли не каждое третье банкротство совершается преднамеренно, но доказывать эти действия сложно, и таких лжебанкротов ответственность зачастую обходит стороной.

Признаки фиктивного банкротства

Что может сигнализировать о банкротстве контрагента? При фиктивном банкротстве на момент подачи заявления организация имеет возможность погасить задолженность, но руководители целенаправленно затягивают процедуру, проводят невыгодные сделки с имуществом, копят дебиторскую задолженность.

К главным признакам фиктивного банкротства можно отнести:

1. Неожиданную смену владельцев, частую смену юридического адреса, участников ООО.
2. Появление недостоверных сведений в ЕГРЮЛ. Это настораживает, поскольку нормально действующая организация как можно скорее уберёт из реестра ложные данные.
3. Появление судебных исков, по которым можно предположить, что решение суда будет не в пользу ответчика и это приведет к банкротству.

Оценивать риски и проявлять осмотрительность лучше всего еще до подписания договора с подобным контрагентом. Для этого изучите данные в ЕГРЮЛ, проверьте судебные дела компании, проведите финансовый анализ контрагента.

Если же договор уже заключен, а контрагент обладает признаками неплатежеспособности и за ним числится долг, незамедлительно подавайте заявление, чтобы вас включили в реестр требований кредиторов. Чтобы всё сделать правильно, обратитесь к юристу.

Цели фиктивного банкротства

Фиктивное банкротство может быть выгодно бизнесмену по следующим причинам:

1. Позволяет избавиться от долгов. Это самая распространенная причина, почему компания объявляет себя банкротом. Долги перед налоговой и кредиторами растут, и владелец не желает платить по обязательствам, хоть и имеет для этого ресурсы.
2. Получить отсрочку. Процедура банкротства позволяет получить более выгодные условия для погашения долгов. Да, на компанию накладываются ограничения, но при этом бизнес можно вести дальше и приставы не блокируют счета. Начавший банкротство предприниматель получает выгодные условия для погашения задолженностей, получает отсрочку, при этом кредиторы получают свои деньги с задержкой или в меньших суммах.
3. Закрыть компанию. Предприниматель решает закрыть бизнес вместе с долгами, например, если понимает, что он в будущем дело ему не выгодно. Чтобы не платить кредиторам, бизнесмен объявляет себя неплатежеспособным и добивается ликвидации компании.

Еще одной целью могут стать мошеннические действия, когда бизнесмен планирует набрать кредитов и сразу же объявить себя банкротом.

Ответственность за фиктивное банкротство

Если предприниматель своими действиями нанес кредиторам ущерб свыше 2 250 000 руб., наступает уголовная ответственность по статье 197 Уголовного кодекса. Наказание может быть в виде:

• штрафа;
• принудительных работ;
• лишения свободы со штрафами или без.

К ответственности может быть привлечен владелец организации, руководитель, индивидуальный предприниматель.

Если ущерб составил меньшую сумму, правонарушитель несет административную ответственность по ст. 14 КоАП в виде наложения штрафа или дисквалификации.

Нередки случаи, когда преступление проходит сразу по нескольким статьям и должник обвиняется еще и в мошенничестве.

Судебная практика

Преднамеренное и фиктивное банкротство встречаются повсеместно, при этом расследовать такие дела довольно сложно. Заявлений по незаконному банкротству много, но привлекаются к ответственности единицы.

Выявлением признаков фиктивного банкротства занимаются арбитражные управляющие. Для этого проводится анализ деятельности компании за прошедшие 2 года.

Дела по банкротству необходимо тщательно отслеживать: наблюдать за деятельностью должника, следить за работой арбитражного управляющего. Если управляющего нанимали не вы, контролировать его действия следует особенно внимательно. Нередки случаи, когда сам управляющий пособничает директору фиктивно разорившейся компании.

Конечно, чтобы проконтролировать процедуру банкротства, собрать доказательства, требуется помощь опытного адвоката. Если вы подозреваете, что ваш контрагент нарушает закон, скрывает реальное финансовое положение, вы можете привлечь его к ответственности.

Как защитить свои интересы

Если компания-должник не спешит отдавать вам деньги и заявляет о своей несостоятельности, необходимо срочно предпринять меры. Первым делом, обратитесь к адвокату, чтобы поставить цели и продумать план действий.

Для защиты интересов зачастую приходится проделывать огромную работу: собирать информацию об имуществе должника, наблюдать за происходящим в его компании, арестовать через суд имущество, требовать возврата долга. Порядок действий зависит от того, на какой стадии банкротства находится должник.

Нужно быть готовыми к тому, что этап наблюдения может искусственно затягиваться.

Если же в криминальном банкротстве подозревают вас, то без помощи адвоката также не обойтись. Своевременная юридическая помощь позволяет добиться:

• отказа в возбуждении уголовного дела, например, при полном погашении долга;
• вынесения оправдательного приговора;
• переквалификации в административное правонарушение;
• назначения более мягкого наказания при наличии смягчающих обстоятельств.

В группу риска могут входить заместители руководителя и бухгалтеры, которые непричастны к злонамеренным действиям владельцев бизнеса.

Да, фиктивное признание себя банкротом выглядит заманчиво для предпринимателя, который хочет избавиться от долгов и обогатиться. Хоть дела по криминальным банкротствам сложно расследовать, кредиторы делают всё возможное, чтобы вернуть одолженные средства. Если вы пострадали из-за недобросовестного контрагента, обратившись к адвокату, вы увеличиваете свои шансы на успех.